العمليات النقدية الخاصة بالصندوق

العمليات النقدية الخاصة بالصندوق :

drawGradient()
يقصد بالنقدية الأموال السائلة (الجاهزة ) التي يحتفظ بها المشروع عادة بالصندوق أو البنك و تقسم إلى قسمين :

أولا ً- المقبوضات النقدية :

تتمثل في مقبوضات الصندوق النقدية التالية :

1- إيداع رأس المال في الصندوق

xxx من حــ / الصندوق
xxx إلى حــ / رأس المال

2- المبيعات النقدية

xxx من حــ / الصندوق
xxx إلى حــ / المبيعات

3- المقبوضات النقدية من المدينين

xxx من حــ / الصندوق
xxx إلى حــ / الزبون فلان

4- مردودات المشتريات النقدية

xxx من حــ / الصندوق
xxx إلى حــ / مردودات المشتريات

5- تحصيل إيرادات مختلفة نقدا ً

xxx من حــ / الصندوق
إلى المذكورين
xxx حــ / إيراد عقار
xxx حــ / أرباح أسهم
6- سحب مبلغ من البنك و إيداعه في الصندوق

xxx من حــ / الصندوق
xxx إلى حــ / البنك

ثانيا ً- المدفوعات النقدية
تتمثل في مدفوعات الصندوق النقدية التالية :

1- مشتريات بضاعة نقدا ً

xxx من حــ / المشتريات
xxx إلى حــ / الصندوق

2- شراء أصول ثابتة نقدا ً

xxx من حــ / الأثاث
xxx إلى حــ / الصندوق

3- مردودات المبيعات النقدية

xxx من حــ / مردودات المبيعات
xxx إلى حــ / الصندوق

4- المدفوعات النقدية إلى الدائنين

xxx من حــ / المورد فلان
xxx إلى حــ / الصندوق

5- مسحوبات شخصية نقدية

xxx من حــ / المسحوبات الشخصية
xxx إلى حــ / الصندوق

6- نفقات و مصروفات المنشأة النقدية

من المذكورين
xxx حــ/ إيجار
xxx حــ/ رواتب
xxx حــ/ كهرباء و مياه
xxx إلى حــ / الصندوق

7- سحب مبالغ نقدية من الصندوق و إيداعها في البنك

xxx من حــ / البنك
xxx إلى حــ / الصندوق